——2025年3月28日在随州市第五届人民代表大会常务委员会第二十次会议上
市审计局局长 曾云峰
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，我向市五届人大常委会第二十次会议报告2023年度市级财政预算执行及其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。
一、审计整改工作总体部署及成效
在市委、市人大常委会、市政府的正确领导以及各相关部门单位的高度重视、共同努力下，截至2025年2月底，2023年度市级预算执行及其他财政收支审计查出问题中，属于立行立改的358个问题，已完成整改344个；属于分阶段整改的39个问题，已完成整改22个；属于持续整改的问题均制定了年度整改措施和计划。审计查出问题整改落实率达到92%以上。审计查出问题整改工作主要有以下亮点。
一是审计整改责任压得更加坚实。市委、市政府主要领导先后12次就审计反映的有关问题和情况作出批示，督促整改和解决问题14项；市委审计办、市审计局向42个部门单位制发整改通知和问题清单，全程跟踪问效、对账销号；被审计单位和主管部门认真落实整改责任，逐项限时推进整改。
二是审计整改联动协作更加扎实。市人大预算工委联合市审计局专题督导和评估重点整改事项19项。市纪委监委及有关部门认真核查审计移送15起问题线索，追责问责38人。市纪委监委、市委巡察办将审计查出问题和整改情况纳入日常监督及各专项整治行动重点关注内容，推动整改落实落地。市审计局在全省率先建立审计监督与财会监督贯通协作机制，与市教育局、市国资委建立内审工作协作机制，有力助力审计整改落实。
三是审计整改成果运用更加务实。市审计局帮被审计单位制定完善各类政策、制度102项，梳理29项问题形成《领导干部经济责任审计结果运用及建议清单》提交至市委组织部。向市委、市政府提交审计要情专报和审计快报19篇，推动召开专题整改会议5次，其中推动医保部门出台完善《随州市基本医疗保险实施细则》，实行“生育保险”免申即享，惠及396人次、发放917.78万元。
二、报告所列各类问题整改情况
（一）市本级预算执行和财政管理审计查出问题的整改情况
1.关于财政收入管理及预算执行质效有待提高的问题。市财政局已将2023年国有资本经营预算结余资金4224万元全部调入一般公共预算；统筹收回和调减资金项目9个，督促32个项目执行率达到100%；持续压减代编预算规模，做到“应编尽编、应支尽支”。
2.关于“过紧日子”政策执行还需加强的问题。市财政局共清理9个财政奖励政策性文件，督促142个单位对超标准配置固定资产进行了整改。
3.关于政府性债务资金管理使用方面的问题。市财政局印发《关于按时偿还2024年政府债券本息有关事项的通知》，归集专项债项目收益7411万元。债券项目进展加快，2023年市本级新增债券资金1.12亿元，现已使用1.02亿元；结存专项债券资金5.01亿元，现已使用4.02亿元。
（二）部门预算执行和财政管理审计查出问题的整改情况
17个相关单位针对预算编制和执行有待加强、资产管理和配置有待规范、财务核销和内控监管不严等问题进行了整改，共健全完善内控及财经管理制度35项，整改各类问题资金5017.58万元。
（三）民生领域政策执行和资金审计查出问题整改情况
1.关于教育领域需强化重点环节监管的问题。市教育局已整改52项，针对相关人员违规违纪问题，纪委监委等部门对24名责任人进行了追责问责。
2.关于就业补助资金监管不严格的问题。市人社局、广水市人社局制定出台6项制度，通过司法手段清收、追回155.76万元；未完成整改的1项问题正通过司法程序处理。
3.关于美丽乡村建设资金监管有待加强的问题。随县政府出台3项制度，追责问责10人。曾都区政府于2024年12月6日完成美丽乡村建设主体工程招标，全面启动项目建设，并建立了后期管护机制。
4.关于惠农补贴政策落实存在把关不严现象的问题。随县已将原随县移民局账户中的存量资金全部缴入财政并注销账户，超范围发放的惠农补贴资金已追回，不合规低保待遇已取消，超标准发放的2.07万元补助资金已退缴国库。
（四）医疗卫生领域专项审计查出问题的整改情况
3家医院完善采购管理制度5项，整改问题金额490.72万元，并参照其他医院最低价确定耗材价格，规范了药品、医用耗材及外检服务的采购管理；疾控物资及专款管理规范问题已完成整改27项；市红十字会全面补记捐赠款物账，修订出台相关制度4项，并按新定周期及时公示相关信息，规范了捐赠款物管理。
（五）市国有企业审计查出问题的整改情况
市金控集团及下属子公司加强了惠企政策落实和国有资产管理，企业运营风险管控得到提升。一是取消收取4%保证金条款，在合同中明示贷款年化利率，续贷周转贷等贷款产品利率调整为按实际使用天数收息；二是多种方式盘活抵债资产，完成1处抵债房产的过户手续；三是完善5项制度，成立清收部，开展担保业务代偿资金清收工作，已追回代偿资金202.67万元，14笔代偿款法院终本执行10笔、签订还款协议3笔、清收本金1笔；四是清理不合规银行账户2个，签订12个银行账户的协定存款业务，清理往来款3笔，完善制度15项。
（六）自然资源资产和生态环境保护审计查出问题的整改情况
1.关于曾都区2021至2023年度土地出让金收支审计查出问题的整改情况。曾都区开发区管委会追缴549.28万元，无依据变更224.83亩土地利用现状等问题已完成整改。
2.关于广水市2023年度植树造林相关资金及政策执行情况审计查出问题的整改情况。广水市林业局与造林业主重新签订合同，435.62亩违规造林地块经营到期后将退耕。
3.关于随县矿山修复项目审计调查查出问题的整改情况。随县18宗石材矿山生态修复工作已按设计要求完成，并通过省级专家组验收。
（七）政府投资项目审计查出问题的整改情况
已整改问题64项，减付和追回项目工程款8557.8万元，促进支付拖欠工程款4000余万元，追责问责10人，出台和完善规章制度7项。
三、审计整改工作中存在的问题及后续工作安排
从整改情况看，2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况总体良好，除极少数深层次难点问题仍需持续努力推动解决外，绝大部分问题得到了及时纠正，下一步将进一步强化整改：
（一）压实整改责任。各部门单位要自觉扛起审计整改的主体责任，要有序推动问题整改“见底清零”。
（二）强化跟踪问效。一是针对审计整改缺乏标准等问题，出台《随州市审计整改管理暂行办法》。二是加强跟踪督办，对因情况复杂尚未整改到位的问题，强化分类指导，直至销号；对已完成整改的问题，适时组织“回头看”，防止问题反弹。三是对有些单位审计整改“走过场”“屡审屡犯”等问题，将采取多种形式适时督导；对整改不力、敷衍整改、虚假整改的，按程序移送有关部门追责问责，或提请市领导对相关单位主要负责人进行约谈。
（三）注重源头治理。一是以问题为导向，逐步健全完善预算管理、资金管理、资源资产管理、项目建设、履职尽责和内部控制等方面的制度体系和运行机制。二是着力推进内审体系建设，筑牢内部监督“第一道防线”。三是加大监督检查力度，推动各类制度规范落实见效。
