2018年，随州市审计局认真贯彻落实全国全省审计工作会议精神，克难奋进、主动作为，依法履职、勤勉尽责，圆满并超额完成了年度目标责任任务。全年共完成了10个大型上级统筹审计项目以及54个市本级项目，共查处相关单位在政策落实、预算执行、财经内控管理、履职尽责、民生社保等方面违规违纪和管理不规范问题资金总额9亿余元，审减投资建设项目结算资金1.69亿元。全市审计机关共向各级纪委监委和有关部门移送案件线索43件，提出追责问责建议84人次。
一、围绕规范权力运行，强化经济责任审计。根据市委组织部委托及市领导统筹安排，2018年共完成了对市委政法委、市委党校、市城投公司等13个单位的经济责任审计，重点关注了领导干部贯彻执行国家重大决策部署、遵守有关法律法规、目标责任制落实、重大经济决策、落实中央八项规定、审计问题整改以及本人遵守廉洁从政规定等情况。揭露和查处了执行预算不严格、挤占挪用专项资金、违规收费摊派、内控管理不规范等8个方面的问题资金近2亿元，并按照“三个区分开来”的要求，审慎评判领导干部履职尽责和重大事项决策情况，对万福店农场、市商务局等单位在服务改革民生和促进企业发展举措中存在的不足，经科学研判后，给予审慎包容处理，有效保护干部干事创业和改革创新的积极性。坚持加强风险预警，在对市城投公司和市高新投公司领导干部经济责任审计工作中，坚持以“盘家底、理账目、查风险、纠偏差”为目标，着重关注了两家平台公司的资产负债、领导干部履职尽责、财务收支以及经营管理等情况，充分揭示和分析了两家平台公司普遍存在的资产质量较差、融资资金运用绩效不高、利息及偿债负担重、财经管理不严格、往来款长期挂账不清、投资项目收益率低、现代企业治理制度不完善、土地等部分存量资产底数不清等问题，并及时向市领导提交了关于两家平台公司融资资金大量沉淀和应收账款长期挂账未清两方面的《审计要情专报》，均得了市领导的高度肯定和关注，两家平台公司也及时进行了问题整改，完善制度规章10余项。同时，充分运用经济责任审计结果，积极配合纪检部门落实好《湖北省领导干部经济责任问责管理办法》，对问题台账未销号的单位和个人，先后向市经济责任领导小组提出问责建议5次，对6起典型案件进行通报，共问责7人，其中2人行政警告处分，5人党内警告处分，涉案资金100.98万元。
二、围绕公共资金绩效，深化预算执行审计。深入推进预算执行审计全覆盖，采取“集中分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的大数据审计模式，组织对市直223个预算单位2017年度部门预算执行情况开展全面数据分析，并重点对48个预算单位的预算执行和财政收支进行了审计，分析了财政支出结构和资金使用绩效，揭示了在预算编制执行、财政收支、国有资产管理、财务管理与会计核算、税收政策执行等五个方面290个具体问题，严肃督促整改挤占项目资金、滞留闲置财政资金、违规发放津补贴等违规违纪和管理不规范的问题金额1.15亿元，向纪委监委移交涉嫌公款私存、违规处置国有资产案件线索2起，促进各单位不断规范财政财务管理，提高财政运行质量与效益。着重对政府购买服务、预备费管理等问题进行专项调查，向市委、市政府领导提交了《我市政府购买服务工作存在的问题和建议》、《财政预备费管理使用存在的问题和对策》等情况专报，得到市领导的重视采纳和签批督办。目前，市财政部门正在着手完善政府购买服务、预备费管理等相关的制度办法。同时，发挥审计专业优势，积极配合和服务市人大常委会开展2019年度预算审查工作，积极指导和推动各部门2019年预算编制工作更加科学、细化和优化。
三、围绕投资审计转型，抓实重点投资项目审计。全年共完成城东公租房二期、新殡仪馆、回龙寺公园一期等政府投资审计项目27个，审计项目投资总额13.5亿元，审减1.69亿元。积极服务领导决策，组织对市领导交办的花木公司旧城改造、星光二路用地补偿等13个项目进行成本核实，为政府节约补偿和建设资金4810万元。组织对市委党校新校区建设、城区及道路绿化建设、白云公园改造等项目实行全程跟踪审计，确保财政资金节约高效，全部用在刀刃上。在审计过程中，还重点关注和揭示了工程项目建设过程中存在的未按规定招投标、虚报套取建设资金等相关违法违规问题。针对市新殡仪馆项目主体建筑基础换填工程和城东公租房（二期）勘察设计与供电安装工程等少数项目未履行招投标或进行政府采购程序、市城东公租房二期项目造假套取建设资金70万元等问题，及时坚决地向纪检监察和招投标部门移送案件线索3起，为政府挽回相关经济损失100余万元。同时，针对部分建设项目存在的超概算、合同条款不合规、未严格执行建设审批程序、质量不达标、损失浪费、虚列工程款、会计核算不规范等建设管理方面不规范的问题，审计人员坚持深入走访调查和调研分析，向党委、政府和相关主管部门提出审计意见建议20余条，并提请市政府修订完善《随州市政府投资建设项目审计管理办法》，进一步聚焦审计在投资监管中的主业主责，紧盯重大项目审批、征地拆迁、工程招投标、物资采购、工程结算、资金管理等关键环节，更加注重分析投资结构是否合理、投资管理是否有效，从体制机制和制度层面提出建设性意见和建议，促进政府重大项目建设规范管理和提高效益。
四、围绕精准扶贫脱贫，抓好民生资金和项目审计。坚持把扶贫审计作为一项重大政治任务，对全市扶贫审计全覆盖，严肃揭露和查处移送各地在精准扶贫中存在的挤占挪用和虚报冒领扶贫资金以及扶贫工程项目管理不规范，利用职权优亲厚友等重大违纪违法问题案件线索4起，问题金额2000余万元。聚焦民生热点，推进民生保障工作不断提质升级。在保障性安居工程跟踪审计中，重点揭示了保障性安居工程专项资金结余趴窝过大未能发挥应有效益，导致中央补助减少和贷款利息负担沉重的问题。在住房公积金管理使用情况审计中，重点揭示了少向住房公积金个人账户分配利息收入、住房公积金个人账户基础资料信息错误、部分单位公积金账户月缴存额低于下限、公积金存管账户设立不规范等问题。在新农合大病保险审计中，重点揭示了新农合大病保险赔付比率差距较大、大病保险赔付时间滞后或存在少量应赔未赔现象以及大病保险资金存管不合规等问题。针对民生领域的各类问题，在第一时间向党委、政府提交了《扶贫交叉审计中发现的一些突出问题需加强防范和引以为戒》、《当前我市精准扶贫政策落实及资金管理使用过程中存在的屡查屡犯问题及建议》、《应及时化解保障性安居工程专项资金趴窝过多的问题》、《当前我市新农合大病保险执行过程中存在问题及建议》等专报6期，多次得到市委、市政府相关领导的批示采纳，并督促市纪委监委及相关工作部门对审计发现的各类问题，严格定性，严肃追责问责，切实强化整改督办，完善规章制度，落实相关民生政策，有力促进了各项惠民社保政策落地落实。
五、围绕服务中心大局，高效完成交办任务。对市领导交办的佛手岛休闲度假中心项目开展资产、债权、债务专项清理审计，对该项目因资金链断裂，导致长期拖欠工程款和农民工工资问题，以及因长期乱尾导致后期建设、管理、维护、保养不到位造成的自然损毁问题进行了专项调查，提交了《佛手岛项目资产闲置乱尾问题亟待尽快解决》的情况报告，为市领导盘活存量资产，促使该项目重新开发、提升价值以及招商引资提供决策服务。探索推行自然资源资产审计，将市林业局的领导干部经济责任审计与林业自然资源资产审计同步实施，以自然资源资产管理和生态环境保护责任链条为主线，揭示了违规占用林地、临时占用林地未及时清收、护林监管不到位等林业自然资源管理和生态环境保护中存在的问题与原因，推动生态文明建设。坚决维护国有资产安全，对市政府直管公房管理经营情况进行了专项审计调查，针对政府直管公房在经营管理中存在的严重国有资产流失风险、管理运营体制不畅、住宅维修资金政策落实不到位等突出问题，直接向市政府主要领导提交了《我市政府直管公房管理经营问题应予以重视》的要情专报，得到市委书记陈瑞峰同志和市长郭永红同志重视批示，要求迅速成立专班摸清情况、查明原因、积极整改，对违规行为坚决查处。同时，在审计任务繁重和人力严重不足的情况下，常年抽调5名精兵强将配合市委开展了对安监局、地税局、旅游局等单位的巡察工作，并配合市纪委监委和财政人社部门对一些违纪违法线索进行了调查核实，对相关市直部门财务管理、津补贴发放等进行了监督检查，充分发挥了审计人员政策性强、接触面广、反应快速的专业优势，得到各级领导的高度认可和充分肯定。
